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重生之改造糟糠妻:3招核验票据真实贸易背景,远离票据空转

军事新闻 发布时间:2019-06-23 阅读:

3招核验票据真实贸易背景,远离票据空转

在具有真实的贸易背景下开具的商业票据,无论是从票据风险控制亦或者票据流通性上,票据都会有极大的认可度。因此具有真实贸易背景的商业票据,对票据市场而言,都有着不可或缺的作用。而如何对承兑汇票的真实贸易背景核验成了规避票据空转的首要问题。

3招核验票据真实贸易背景,远离票据空转

如何审核票据真实性?

第一,核验购销合同,这其中包括签订合同(编号,地点,时间)。购销双方的企业全称,双方企业的公章或合同章,以及核验包括合同细节在内的其他要求。

第二,核验税务发票,这其中包括核验发票金额、签订日期、持票人等发票相关要素,以确保真实贸易。

第三,目前有些真实商品交易并不开具发票,或者是开具发票的周期过长,比如建筑装修行业。但这种票据的核验方式则是从税收政策上进行核实,以确保业务的合规性。

其他辅助核验措施

对企业年度审计的资产负债表等进行核验,例如可通过贷款卡在银行信贷登记咨询系统中能查询到该企业上年度的财务报表,则代表此报表已符合规定,因此只需要贴现申请人提供即期的相关报表即可。

核验过程中如有疑问,可要求客户提供相关商品货运单复印件,进项发票和进货合同,或者承兑行出具的审批文件或其他可证明真实贸易背景的资料。

当出现经收款人回头背书给出票人,并且由出票人申请贴现的商业汇票情况时,应当注意此类票据是否为融资性,谨慎接受。而对于与贴现申请人处于商业汇票第三背书人(含)之后的,且其名称与出票人名称一致的票据,应特别核查其回头背书原因,并审视其是否合理,须确保具有真实贸易背景的前提下方可买入,并将调查情况记录并留档保存。

核验票据贸易真实背景,是控制票据风险、提高票据流转的根本。企业应当列为重要的风控项目,避免入坑遭受损失,减少票据空转问题才能助力票据市场健康规范化发展。